Появилась информация о новых налогах и взносах, которые вступят в силу с 2026 года

Сотрудники УФНС по Кировской области проинформировали предпринимателей о готовящихся изменениях: в сообщении упоминаются повышение НДС, изменения в страховых взносах, а также новые правила применения упрощённой системы налогообложения (УСН) и патентной системы налогообложения (ПСН). В этой статье мы собрали всё, что уже известно публично, объяснили, как действуют действующие режимы налогообложения и взносов, и дали практические рекомендации бизнесу в Кирове и Кировской области. 😊

Коротко по сути: что сообщили УФНС

В уведомлении УФНС предпринимателям была доведена общая информация о трёх направлениях изменений:

• увеличение ставки налога на добавленную стоимость (НДС);
• корректировки в правилах начисления и уплаты страховых (социальных) взносов;
• изменения в порядке применения упрощённой системы налогообложения (УСН) и патентной системы (ПСН), включая уточнения по критериям перехода и исчислению налоговой базы.

Уточним: в уведомлении не приводились исчерпывающие исчисления новых ставок и всех подробностей. Это общая информация, с которой налоговая служба предлагает готовиться и следить за официальными документами. Поэтому важно ориентироваться на официальные разъяснения и нормативные акты, которые будут опубликованы в федеральных источниках и доведены до субъектов РФ, включая Кировскую область.

Что сейчас — краткий справочник по действующему положению (важно для сравнения)

Перед обсуждением возможных последствий полезно вспомнить, как сейчас устроены ключевые элементы, о которых идёт речь:

• НДС: в настоящее время в России действует базовая ставка НДС — 20%. Также существуют нулевые и льготные режимы по отдельным видам операций (например, экспорт, ряд социально значимых товаров и услуг — в рамках действующего законодательства). Повышение НДС, о котором идёт речь в сообщении, означает изменение базовой ставки или корректировку льгот/исключений.
• Страховые взносы: работодатели и индивидуальные предприниматели уплачивают страховые взносы в фонды (пенсионное, медицинское и социальное страхование) — эти взносы являются обязательными платежами и рассчитываются в соответствии с правилами, установленными федеральным законодательством. Структура и порядок начисления могут корректироваться законодательными актами, в том числе по базам начисления и льготам для отдельных категорий плательщиков.
• Упрощённая система налогообложения (УСН): режим, рассчитанный на малый и средний бизнес, позволяет заменить ряд налогов единым налогом по одному из вариантов применения (например, налог с доходов или с доходов за вычетом расходов) и имеет специальные условия по учёту и отчетности. Режим доступен при соблюдении определённых критериев (по видам деятельности, по выручке и другим ограничениям).
• Патентная система налогообложения (ПСН): региональный режим для индивидуальных предпринимателей, по которому налог исчисляется как стоимость патента на вид деятельности, срок и мощность применения. Ставки и перечни видов деятельности для патента определяются регионами, поэтому в Кировской области действуют свои региональные условия.

Почему изменения анонсируются заранее и что это означает для бизнеса

Любые изменения налоговой нагрузки — НДС, страховых взносов или правил применения упрощённых режимов — затрагивают финансовое планирование предприятий, ценообразование и конкурентоспособность. УФНС доводит такие новости до предпринимателей заранее, чтобы бизнес мог:

• проанализировать влияние новых правил на расчёт себестоимости и маржи,
• подготовить бухгалтерию и IT-системы к обновлению расчётов и отчётности,
• при необходимости скорректировать договоры с контрагентами (цены, условия индексации),
• пересмотреть планы инвестиций и операционные расходы.

В Кирове это особенно важно для предприятий и предпринимателей в ключевых отраслях: торговля, услуги населению, строительство, сельское хозяйство, а также для организации городских и муниципальных контрактов. Любая федеральная правка обычно сопровождается отдельными региональными разъяснениями, которые уточняют применение для субъектов малого и среднего бизнеса в регионе.

Возможные последствия для предпринимателей в Кировской области

Поскольку точные параметры новых правил пока не опубликованы в полном объёме, перечислим вероятные направления воздействия, на которые стоит обратить внимание:

• Увеличение НДС: повышение ставки НДС может привести к росту конечных цен для потребителей и уменьшению маржи торговых и сервисных компаний, если они не смогут полностью переложить увеличение на покупателей. Малые предприятия, работающие на УСН или ПСН, сталкиваются с косвенным эффектом: их покупатели — организации на общей системе — будут иметь меньшую возможность возмещать НДС, что может повлиять на спрос.
• Изменения в страховых взносах: корректировки базы начисления или ставок изменят общую нагрузку на фонд оплаты труда. Это побудит предпринимателей пересматривать кадровую политику, оптимизировать численность персонала или использовать легальные механизмы мотивации (например, перевод части выплат в формы, облагаемые иначе). Для индивидуальных предпринимателей изменение правил может повлиять на выбор режима налогообложения.
• Изменения в УСН и ПСН: ужесточение критериев применения, изменение налоговых ставок или базы исчисления может заставить часть предпринимателей перейти на другие режимы налогообложения или пересмотреть структуру деятельности. Для ПСН региональные корректировки будут иметь особенно сильный эффект, поскольку патентная система во многом зависит от ставок и перечней, утверждаемых субъектами РФ.

Практические рекомендации для бизнеса в Кирове

Что можно сделать уже сейчас, чтобы минимизировать риски и подготовиться к изменениям:

1. Следите за официальной информацией от УФНС по Кировской области. УФНС публикует разъяснения и уведомления — начинайте с них. Если вы получили информационное письмо или приглашение на семинар — не пропускайте. 👍
2. Проведите налоговый аудит. Спросите вашего бухгалтера или приглашённого аудитора оценить, как изменение НДС или страховых взносов повлияет на ваши расчёты. Особенно это важно для компаний с большими оборотами и высокой долей затрат на оплату труда.
3. Пересмотрите цены и условия договоров. Проведите проверку договоров с контрагентами: есть ли в них механизмы индексации цены, учёт изменения налоговой нагрузки, возможность пересмотра условий в случае форс-мажора или изменения законодательства.
4. Оцените целесообразность налогового режима. Если вы работаете на УСН или ПСН, попросите бухгалтера оценить, останется ли выбранный режим выгодным при новых правилах. Подготовьте запасной план на случай перехода на общий режим.
5. Оптимизируйте кадровые расходы законными методами. Например, используйте мотивационные схемы, гибкие графики, неполную занятость, дистанционную работу, дистанционные формы занятости — при соблюдении трудового законодательства и учёте социальных гарантий.
6. Обновите информационные системы и учет. Убедитесь, что ваша бухгалтерская программа и учётные регламенты готовы к изменению ставок и счётных алгоритмов, чтобы избежать ошибок при сдаче деклараций.
7. Посетите консультации и семинары. УФНС и региональные центры поддержки предпринимательства часто проводят разъяснительные мероприятия — это хороший шанс получить ответы на практические вопросы.

Вопросы, которые стоит задать своему бухгалтеру / консультанту

При подготовке к изменениям полезно получить конкретные ответы на эти вопросы:

• Какое влияние возможное повышение НДС окажет на себестоимость и на конечную цену нашей продукции/услуг?
• Есть ли у нас возможность и смысл изменить структуру выручки или затрат, чтобы смягчить эффект повышения?
• Подлежит ли наша деятельность изменению условий по УСН или ПСН, и какие альтернативы есть у нас в случае отказа от этих режимов?
• Какие изменения в расчёте страховых взносов ожидаются и как это отразится на фонде оплаты труда?
• Нужны ли изменения в трудовых договорах и внутренних регламентах (уведомления сотрудников, пересмотр выплат и бонусов)?

Взаимодействие с региональными органами и поддержка бизнеса

В Кировской области предприниматели могут рассчитывать на разъяснения и консультации региональных налоговых органов. Региональные центры поддержки малого и среднего предпринимательства и бизнес-омбудсмены также проводят встречи и помогают интерпретировать изменения в федеральных правилах применительно к условиям региона. Рекомендуется заранее узнавать об анонсах семинаров и консультаций — такие мероприятия часто проходят в областном центре и муниципалитетах.

Чего ожидать дальше — алгоритм действий по мере появления официальных документов

Когда появятся конкретные нормативные акты, соблюдайте такой порядок:

1. Изучите федеральный закон или постановление, устанавливающее изменения.
2. Ознакомьтесь с инструкциями и письмами Минфина и ФНС — они дают разъяснения по применению на практике.
3. Следите за региональными актами — например, для ПСН регион может утверждать перечни и ставки.
4. Проведите расчёты по своим бизнес-сценариям: текущая ситуация, сценарий «с повышением НДС», сценарий «с изменением взносов», и т.д.
5. Примите управленческие решения: корректировка цен, изменение бизнес-модели, переход на другой налоговый режим и т.п.

Примеры практических шагов (шаг за шагом)

Ниже — примерный план действий для малых предприятий и ИП в Кирове:

• Сразу после получения информации от УФНС: назначьте встречу с главным бухгалтером и руководителем, обсудите предварительные риски.
• Запросите у бухгалтера расчёт текущей налоговой нагрузки и прогноз при изменении НДС/взносов.
• Проверьте договоры с ключевыми поставщиками и покупателями на предмет возможности индексации или пересмотра цен.
• Если вы на ПСН: выясните, не изменится ли перечень доступных видов деятельности в регионе и не подпадают ли вы под новые ограничения.
• Если вы на УСН: сравните доходность УСН и общего режима с учётом возможных изменений, подумайте о переходном периоде и подготовке к смене режима.
• Информируйте сотрудников о возможных изменениях в выплатах и планах компании, чтобы избежать паники и слухов.

Часто задаваемые вопросы

Вопрос: Нужно ли уже сейчас повышать цены? 🤔
Ответ: Не спешите с автоматическим повышением. Сначала оцените конкретные изменения и их влияние на вашу маржу. Возможно, часть повышения придётся компенсировать за счёт оптимизации затрат. Но если расчёты покажут, что сохранение текущих цен приведёт к убыткам, планируйте корректировки заранее и аргументируйте их клиентам.

Вопрос: Как быстро налоговая служба будет требовать новых платежей? ⏱️
Ответ: Новые ставки и правила обычно вступают в силу с указанной даты, после официальной публикации законов и подзаконных актов. Часто даётся переходный период и подробные разъяснения по расчёту и срокам. Следите за официальными сообщениями ФНС и региональных органов.

Вопрос: Стоит ли менять налоговый режим заранее? 💼
Ответ: Решение о смене режима должно основываться на расчётах и прогнозах. Преждевременный переход может быть невыгоден. Поэтому сначала получите профессиональную оценку и действуйте в соответствии с законодательными сроками.

Заключение

Информация от УФНС по Кировской области о повышении НДС, изменениях в страховых взносах и обновлении правил по УСН и ПСН — сигнал к повышенной готовности предпринимателей. На данный момент важно не паниковать, а последовательно собирать информацию, анализировать влияние на бизнес и готовить практические шаги для адаптации. Налоговая служба региона уже довела обобщённые сведения — ждём официальных нормативных актов и разъяснений для точных расчетов.

Если вы — предприниматель в Кирове или Кировской области, начните с простых шагов: проверьте документацию, обратитесь к вашему бухгалтеру, посетите консультации УФНС и региональных центров поддержки бизнеса. Подготовка сегодня позволит сохранить устойчивость бизнеса и минимизировать негативные эффекты изменений. 💪

Если у вас есть вопросы по конкретной ситуации или нужна помощь в подготовке расчетов — напишите в комментариях под этой публикацией, и мы постараемся подготовить полезные разборы и чек-листы для типичных ситуаций в кировских условиях.

Автор: редакция «Наш Киров»

Дата публикации: актуально на момент получения уведомления УФНС по Кировской области. Следите за обновлениями и официальными сообщениями.